Подтверждение сведений о бенефициарах
С 28 апреля вступил в силу Закон «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения». Кроме финансовой сферы он также затрагивает некоторые вопросы корпоративной сферы, а именно подача информации о структуре собственности, бенефициарах и подтверждение этих сведений.
Рассмотрим, какие же изменения произошли в сфере корпоративного права и регистрации предпринимателей в части сведений о бенефициарах.
В первую очередь был увеличен перечень документов, представляемых при регистрации новых предприятий или при проведении корпоративных изменений. Теперь, как при регистрации, так и при каждом изменении необходимо дополнительно подавать информацию о структуре собственности и бенефициаре.
Структуру собственности необходимо подавать в форме, которая должна быть утверждена Кабинетом Министров. Это должно произойти в ближайшие месяцы, а пока, можно обойтись без этого.
Также при каждой регистрации необходимо подавать нотариально заверенную копию паспорта бенефициара (бенефициаров). Это необходимо делать, если паспорт оформлен в виде книжечки. Если же бенефициар получил паспорт в форме карточки, то это требование не требуется.
Также обязательно подавать копию паспорта для иностранцев. Кроме того, если учредителем является иностранное юридическое лицо, то при каждой смене в ЕГР необходимо подавать выписку из соответствующего реестра страны происхождения основателя, подтверждающей регистрацию его юридического лица.
Еще одним нововведением является ежегодное подтверждение сведений о бенефициаре. Это что-то вроде подачи формы 6, которая несколько лет назад была отменена. Однако теперь дополнительно к заявлению о подтверждении нужно также подать структуру собственности и копии паспорта в случае, как это описано выше. Подтверждение нужно проводить ежегодно в течение 14 дней с даты регистрации.
Дополнительно стоит отметить, что за нарушение требований о предоставлении информации о бенефициарах или подтверждения сведений вводятся достаточно суровые штрафы для руководства компании (от 17000 до 51000 грн.).
Процедура подтверждения необходимо выполнять не всем предприятиям, а тем, основателем которых являются другие юридические лица.